세금을 낼 수 없을 때

낼 수 없는 세금 고지서에 대해 할 수 있는 가장 값비싼 행동은 신고를 하지 않는 것입니다. 늦게 신고하는 것과 늦게 납부하는 것은 서로 다른 가산세이며, 신고하지 않은 쪽이 대략 열 배 큽니다. 국세청은 침묵보다 돈 문제에 훨씬 너그럽습니다.

신고 기한

4월 15일. 한 푼도 못 내더라도

분할납부 한도

5만 달러 이하, 최장 72개월

설정 수수료

29–178달러. 저소득자는 감면 또는 면제

신청 방법

온라인, 보통 즉시 승인

신고가 먼저, 납부는 그다음

무신고 가산세는 월 5%로 최대 25%입니다. 미납 가산세는 월 0.5%로 그 10분의 1입니다. 따라서 제때 신고하고 한 푼도 내지 않는 편이 아무것도 신고하지 않는 것보다 열 배 쌉니다. 어느 쪽이든 미납 잔액에는 이자가 계속 붙습니다.

신고가 60일 넘게 늦어지면 최저 가산세도 붙습니다. 2025년분 신고의 경우 510달러와 미납액 전체 중 적은 쪽입니다. 적은 금액에도 적용됩니다.

연장은 신고할 시간을 6개월 더 줍니다. 납부할 시간을 더 주지는 않습니다. 세금은 여전히 4월에 만기이고 이자도 그날부터 붙습니다. 이 구분에서 해마다 엄청나게 많은 사람이 걸려 넘어집니다.

신고할 때 낼 수 있는 만큼은 내세요

이자와 납부지연 가산세는 미납 잔액을 기준으로 계산되므로 일부만 내도 둘 다 줄어듭니다. 전액을 낼 수 있을 때까지 기다려서 얻는 이득은 없습니다.

분할납부

세금·가산세·이자를 합쳐 5만 달러 이하를 빚졌다면 최장 72개월의 장기 분할납부를 온라인으로 신청할 수 있습니다. 승인은 대개 자동입니다 — 협상도, 설명도 필요 없습니다.

설정 수수료는 신청 방법과 납부 방법에 전적으로 좌우됩니다. 온라인 신청 + 자동이체 29달러, 온라인 신청 + 자동이체 없음 69달러, 전화·우편 + 자동이체 107달러, 전화·우편 + 자동이체 없음 178달러. 똑같은 플랜인데 온라인+자동이체는 최악의 조합의 6분의 1입니다.

소득이 연방 빈곤 기준의 250% 이하라면 자동이체 플랜은 수수료가 면제되고, 그 외에는 43달러로 낮아지며, 그 43달러도 나중에 환급될 수 있습니다.

단기 플랜 — 180일 안에 전액 납부 — 은 설정 수수료가 전혀 없고 10만 달러 미만 잔액에 적용되지만, 이자는 계속 붙습니다.

금액 자체가 틀렸을 때

빚진 적 없다고 생각하는 세금을 통지서가 요구한다면, 조용해지게 하려고 그냥 내지 마십시오. 흔한 원인은 잘못된 양식으로 신고한 경우 — 비거주자로 냈어야 하는데 거주자로 냈거나 그 반대 — 소득이 잘못된 식별번호로 국세청에 보고된 경우, 또는 신고서가 실제로 잘못 처리된 경우입니다.

모든 통지서에는 회신 기한이 있고, 회신은 무시하면 사라지는 선택지들을 지켜 줍니다. 무료 도움이 있습니다. VITA 자원봉사자는 저·중소득자의 신고서를 작성하고 수정해 줄 수 있고, **납세자 보호관실(Taxpayer Advocate Service)**은 통상 경로로 해결되지 않은 문제를 다루는 국세청 내 독립 기구입니다. 둘 다 무료입니다.

부족분이 급여에서 너무 적게 뗀 데서 왔다면 원인도 함께 고치십시오: 급여에서 세금이 얼마나 원천징수되는지 확인하기.