Nếu bạn nợ thuế mà không trả nổi

Việc tốn kém nhất bạn có thể làm với một khoản thuế không trả nổi là không khai thuế. Khai muộn và nộp muộn là hai khoản phạt khác nhau, và khoản phạt cho việc không khai lớn gấp khoảng mười lần. IRS dễ chịu với chuyện thiếu tiền hơn nhiều so với chuyện im lặng.

Hạn khai

15 tháng 4, kể cả khi không trả được đồng nào

Giới hạn trả góp

Nợ tối đa 50.000 đô la, tối đa 72 tháng

Phí thiết lập

29–178 đô la, giảm hoặc miễn với người thu nhập thấp

Cách đăng ký

Trực tuyến, thường được duyệt ngay

Khai trước, trả sau

Phạt không khai là 5% số thuế phải nộp mỗi tháng, tối đa 25%. Phạt không nộp tiền là 0,5% mỗi tháng — bằng một phần mười. Vậy nên khai đúng hạn mà không nộp đồng nào vẫn rẻ hơn mười lần so với không khai gì cả, và trong cả hai trường hợp lãi vẫn chạy trên số dư chưa nộp.

Còn có mức phạt tối thiểu một khi tờ khai chậm quá 60 ngày: với tờ khai năm 2025 là 510 đô la hoặc toàn bộ số còn thiếu, tùy số nào nhỏ hơn. Nó áp dụng cả với số dư nhỏ.

Gia hạn cho bạn thêm sáu tháng để khai. Nó không cho bạn thêm thời gian để nộp tiền; thuế vẫn đến hạn vào tháng Tư và lãi tính từ ngày đó. Sự phân biệt này khiến vô số người mắc bẫy mỗi năm.

Khai được bao nhiêu thì trả bấy nhiêu

Lãi và phạt nộp chậm đều tính trên số dư chưa nộp, nên trả một phần sẽ giảm cả hai. Không có lợi ích gì khi đợi đến lúc trả được toàn bộ.

Kế hoạch trả góp

Nếu bạn nợ 50.000 đô la trở xuống gồm cả thuế, tiền phạt và lãi, bạn có thể đăng ký trực tuyến kế hoạch trả góp dài hạn tới 72 tháng. Việc duyệt thường là tự động — không phải thương lượng, không cần giải thích gì.

Phí thiết lập phụ thuộc hoàn toàn vào cách bạn đăng ký và cách bạn trả: 29 đô la nếu đăng ký trực tuyến kèm trích nợ tự động, 69 đô la trực tuyến không kèm, 107 đô la qua điện thoại hoặc bưu điện kèm trích nợ tự động, và 178 đô la qua điện thoại hoặc bưu điện không kèm. Đăng ký trực tuyến kèm trích nợ tự động tốn bằng một phần sáu tổ hợp tệ nhất, cho đúng cùng một kế hoạch.

Nếu thu nhập của bạn ở mức 250% chuẩn nghèo liên bang trở xuống, phí này được miễn với kế hoạch trích nợ tự động và giảm còn 43 đô la với các cách khác, và khoản 43 đô la đó còn có thể được hoàn lại sau.

Kế hoạch ngắn hạn — trả hết trong vòng 180 ngày — hoàn toàn không có phí thiết lập và áp dụng cho số dư dưới 100.000 đô la, dù lãi vẫn chạy.

Khi chính con số là sai

Nếu một thông báo đòi khoản thuế mà bạn không cho là mình nợ, đừng trả chỉ để cho nó im. Nguyên nhân thường gặp là khai sai mẫu — khai diện cư trú trong khi lẽ ra phải khai diện không cư trú, hoặc ngược lại — thu nhập bị báo lên IRS dưới một mã số sai, hoặc tờ khai thực sự bị xử lý nhầm.

Mỗi thông báo đều có hạn phản hồi, và việc phản hồi giữ lại những lựa chọn sẽ mất đi nếu bạn phớt lờ. Có trợ giúp miễn phí: tình nguyện viên VITA có thể lập và sửa tờ khai cho người thu nhập thấp và trung bình, còn Văn phòng Bảo vệ Người nộp thuế (Taxpayer Advocate Service) là cơ quan độc lập bên trong IRS chuyên xử lý những vấn đề mà kênh thông thường đã bó tay. Cả hai đều không thu phí.

Nếu khoản thiếu bắt nguồn từ việc lương bị khấu trừ quá ít, hãy chữa cả gốc lẫn ngọn: kiểm tra tiền thuế bị khấu trừ trên lương.