Tờ khai thuế đầu tiên của bạn

Hệ thống Mỹ thu thuế từ lương của bạn suốt cả năm rồi đối chiếu lại sau khi năm kết thúc. Khai thuế chính là bước đối chiếu đó: hoặc bạn đã nộp thừa và được hoàn, hoặc nộp thiếu và phải bù phần chênh.

Hạn chót

15 tháng 4, cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12

Giấy tờ đến

Trước 31 tháng 1

Chi phí

Miễn phí qua VITA hoặc IRS Free File với phần lớn mọi người

Lưu hồ sơ

Tối thiểu ba năm, bảy năm thì an toàn hơn

Trước hết, hãy xác định bạn khai với tư cách người cư trú hay không cư trú — điều đó quyết định bạn dùng mẫu nào và gần như toàn bộ phần còn lại. Xem tôi có phải khai thuế không.

Những giấy tờ đến vào tháng Một

• W-2 — từ mỗi chủ lao động, ghi tiền lương và thuế đã khấu trừ
• 1099-NEC — cho công việc tự do hoặc hợp đồng từ 600 đô la trở lên
• 1099-INT / 1099-DIV — tiền lãi ngân hàng và thu nhập đầu tư
• 1095-A — nếu bạn có bảo hiểm y tế qua Marketplace; không có nó thì không khai chính xác được
• 1098-T — học phí đã đóng, có thể mở ra khoản tín thuế giáo dục

Chúng bắt buộc phải được gửi cho bạn trước 31 tháng 1. Nếu thiếu một tờ, thường là do bên chi trả còn lưu địa chỉ cũ. Hãy đi đòi thay vì khai mà bỏ qua nó: chính tờ đó cũng đã được gửi cho IRS, và tờ khai thiếu nó sẽ bị chỉnh sửa thay bạn — một cách chậm chạp.

Hiểu phiếu lương của bạn

Lương gộp không phải là số tiền về tới ngân hàng. Bị trừ khỏi đó là:

• Thuế thu nhập liên bang, dựa trên mẫu W-4 bạn điền khi được nhận vào làm
• An sinh Xã hội và Medicare (FICA) — cộng lại 7,65%, chủ lao động đóng khoản tương đương
• Thuế thu nhập tiểu bang và đôi khi thuế thành phố
• Phần bảo hiểm y tế bạn tự đóng, và khoản đóng hưu trí nếu có

Điền sai W-4 là nguyên nhân số một khiến người mới đến phải nộp thêm tiền vào tháng Tư. Nếu bạn bắt đầu đi làm giữa năm, có hai công việc, hoặc vợ/chồng cũng đi làm, mức khấu trừ mặc định thường bị thiếu. Công cụ ước tính khấu trừ của IRS chỉ mất mười phút và tránh được một bất ngờ khó chịu — xem kiểm tra tiền thuế bị khấu trừ trên lương.

Người làm công hay nhà thầu

Nếu bạn được trả theo 1099 chứ không phải W-2, hoàn toàn không có khấu trừ, và bạn còn nợ thuế tự doanh — cả hai nửa của An sinh Xã hội và Medicare, tức 15,3% — bên cạnh thuế thu nhập. Nhà thầu nhìn chung phải tạm nộp thuế theo quý chứ không phải mỗi năm một lần.

Bị gắn mác nhà thầu trong khi làm việc như một người làm công là hành vi lạm dụng rất phổ biến. Nếu giờ giấc, cách làm và công cụ của bạn đều do công ty quyết, thì về mặt pháp lý bạn có thể là người làm công bất kể giấy tờ ghi gì — xem quyền của bạn tại nơi làm việc.

Tín thuế có giá trị hơn khấu trừ

Khấu trừ làm giảm phần thu nhập bị đánh thuế; tín thuế làm giảm chính số thuế, một đổi một. Và một số khoản tín thuế được hoàn — nghĩa là chúng có thể trả tiền cho bạn ngay cả khi bạn không nợ đồng thuế nào.

Những khoản mà người khai lần đầu hay bỏ sót nhất là Tín thuế Thu nhập từ Lao động (EITC) và Tín thuế Trẻ em, cộng lại có giá trị hàng nghìn đô la với các gia đình lao động thu nhập thấp. Mỗi khoản có quy định riêng, gồm cả việc người lớn và trẻ em giữ loại mã số nào. Tình nguyện viên VITA sẽ kiểm tra giúp bạn miễn phí, và đó là lý do chính để nhờ họ thay vì tự khai.

Khấu trừ tiêu chuẩn hay kê khai chi tiết

Phần lớn mọi người dùng khấu trừ tiêu chuẩn, một mức cố định làm giảm thu nhập chịu thuế mà không cần hóa đơn nào. Kê khai chi tiết chỉ có lợi khi các khoản chi được khấu trừ của bạn — lãi vay mua nhà, chi phí y tế lớn, thuế tiểu bang, quyên góp từ thiện — vượt quá mức đó. Phần lớn người khai diện không cư trú hoàn toàn không được dùng khấu trừ tiêu chuẩn.

Thuế tiểu bang

Phần lớn tiểu bang thu thuế thu nhập riêng và phải khai riêng biệt. Một số ít thì không. Nếu bạn chuyển giữa các tiểu bang trong năm, hoặc làm việc ở một tiểu bang mà sống ở tiểu bang khác, bạn có thể phải khai ở cả hai — thường là diện cư trú một phần năm ở mỗi nơi, kèm khoản tín thuế ở nơi này cho phần thuế đã nộp cho nơi kia. Đừng cho rằng phần mềm liên bang đã xử lý xong việc đó.

Sau khi khai xong

Giữ một bản của mọi tờ khai và toàn bộ giấy tờ chứng minh ít nhất ba năm, bảy năm thì an toàn hơn. Tờ khai thuế được các bên cho vay mua nhà, hồ sơ di trú và đơn xin trợ cấp học tập yêu cầu.

Nếu sau khi nộp bạn phát hiện sai sót, việc đó sửa được: tờ khai điều chỉnh sẽ chỉnh lại, và tự nguyện sửa được đối xử rất khác so với việc chờ bị phát hiện.