Si debe impuestos y no puede pagarlos

Lo más caro que puede hacer con una factura de impuestos que no puede pagar es no presentar la declaración. Presentar tarde y pagar tarde son dos sanciones distintas, y la de no presentar es aproximadamente diez veces mayor. El IRS es mucho más flexible con el dinero que con el silencio.

Presentar antes del

15 de abril, aunque no pueda pagar nada

Límite del plan de pagos

Hasta $50,000 adeudados, hasta 72 meses

Cargo de apertura

$29–$178, reducido o eximido con ingresos bajos

Cómo solicitar

En línea, normalmente aprobado de inmediato

Primero presentar, después pagar

La sanción por no presentar es del 5% del impuesto adeudado por mes, hasta un 25%. La sanción por no pagar es del 0.5% por mes — una décima parte. Presentar a tiempo sin pagar nada es, por tanto, diez veces más barato que no presentar nada, y en ambos casos los intereses siguen corriendo sobre el saldo.

También hay una sanción mínima una vez que la declaración lleva más de 60 días de retraso: para las declaraciones de 2025, $510 o el total adeudado, lo que sea menor. Se aplica incluso a saldos pequeños.

Una prórroga le da seis meses más para presentar. No le da más tiempo para pagar; el impuesto sigue venciendo en abril y los intereses corren desde esa fecha. Esta distinción sorprende a una cantidad enorme de gente cada año.

Pague lo que pueda al presentar

Los intereses y la sanción por pago tardío se calculan sobre el saldo impago, así que un pago parcial reduce ambos. No hay ninguna ventaja en esperar a poder pagar el total.

Planes de pago

Si debe $50,000 o menos en impuesto, sanciones e intereses combinados, puede solicitar en línea un plan de pagos a largo plazo de hasta 72 meses. La aprobación suele ser automática — no hay negociación ni hace falta explicación alguna.

El cargo de apertura depende por completo de cómo solicite y cómo pague: $29 en línea con débito automático, $69 en línea sin él, $107 por teléfono o correo con débito automático, y $178 por teléfono o correo sin él. Solicitar en línea con débito automático cuesta una sexta parte de la peor combinación por exactamente el mismo plan.

Si su ingreso está en o por debajo del 250% de las guías federales de pobreza, el cargo se exime en los planes con débito automático y se reduce a $43 en los demás, con posibilidad de que esos $43 se reembolsen después.

Los planes de corto plazo — pagar el total dentro de 180 días — no tienen cargo de apertura alguno y cubren saldos por debajo de $100,000, aunque los intereses siguen corriendo.

Cuando la cifra misma está mal

Si un aviso reclama un impuesto que usted no cree deber, no lo pague solo para que pare. Las causas comunes son una declaración presentada en el formulario equivocado — de residente donde correspondía de no residente, o al revés —, ingresos reportados al IRS bajo un número de identificación erróneo, o una declaración genuinamente mal procesada.

Cada aviso trae un plazo para responder, y responder preserva opciones que caducan si lo ignora. Hay ayuda gratuita: los voluntarios de VITA pueden preparar y enmendar declaraciones para ingresos bajos y medios, y el Servicio del Defensor del Contribuyente (Taxpayer Advocate Service) es una oficina independiente dentro del IRS para problemas que los canales normales no resolvieron. Ninguno cobra nada.

Si el faltante vino de que le retuvieron poco del sueldo, corrija también la causa: revise cuánto impuesto le retienen.